北京市律協(xié)副會(huì)長(zhǎng)郝春莉：合規(guī)是金融領(lǐng)域防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的必然選擇

“防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)是黨的十九大確立的三大攻堅(jiān)戰(zhàn)之一。其中，防控金融風(fēng)險(xiǎn)是重中之重?！?/p>

1月21日，北京市東衛(wèi)律師事務(wù)所主任、北京市律師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)郝春莉在南方財(cái)經(jīng)全媒體集團(tuán)旗下21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道、南方財(cái)經(jīng)法律研究院在京舉辦的“南方財(cái)經(jīng)法律高峰論壇”上發(fā)表題為“金融犯罪防控視角下的合規(guī)問(wèn)題”的演講時(shí)指出，2021年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議再次強(qiáng)調(diào)，要抓好風(fēng)險(xiǎn)處置工作，加強(qiáng)金融法治建設(shè)，壓實(shí)金融監(jiān)管責(zé)任，完善金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制。

根據(jù)郝春莉介紹，金融犯罪主要規(guī)定在我國(guó)《刑法》分則的第三章第四以及第五節(jié)，分別以破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪來(lái)規(guī)制，其中涉及38個(gè)罪名。

《中國(guó)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員犯罪問(wèn)題研究白皮書(shū)(2018—2020)》顯示，金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員涉及的罪名分布中，詐騙罪、違法發(fā)放貸款罪、職務(wù)侵占罪和受賄罪等案件量排名靠前，占比分別為27.12%、7.88%、6.74%、6.42%。

“我認(rèn)為金融犯罪絕大多數(shù)是法定犯，因此單位成為大多數(shù)金融犯罪的犯罪主體。” 郝春莉指出，在金融犯罪的38個(gè)罪名中，單位犯罪共有26個(gè)，占金融犯罪數(shù)額總數(shù)的到73%之多?！敖鹑陬I(lǐng)域的犯罪不僅數(shù)量大，而且涉及的金額巨大，影響面很廣，危害很?chē)?yán)重?！?/p>

基于此，郝春莉認(rèn)為，合規(guī)是金融領(lǐng)域防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的必然選擇。“金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)建設(shè)是關(guān)乎金融涉案企業(yè)能否讓檢察機(jī)關(guān)做出較輕或者不起訴的重要法律效果的一個(gè)重大問(wèn)題，有效的合規(guī)計(jì)劃將刑法威懾力轉(zhuǎn)移至企業(yè)內(nèi)部，將刑法外部治理貫徹落實(shí)到企業(yè)內(nèi)部?！?/p>

此外，郝春莉也指出，金融領(lǐng)域的合規(guī)發(fā)展，除了有賴(lài)于其自身的市場(chǎng)環(huán)境，還有賴(lài)于相關(guān)的法律法規(guī)。“相比之下，我國(guó)金融領(lǐng)域合規(guī)遠(yuǎn)遠(yuǎn)的領(lǐng)跑在其他行業(yè)前面，與國(guó)際接軌?！?/p>

比如2006年，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》；2007年，原保監(jiān)會(huì)頒布《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》；2008年，證監(jiān)會(huì)制定《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》(2014年修訂)；2017年出臺(tái)的《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域做了較全面的合規(guī)管理規(guī)定。還有就是2021年最高檢出臺(tái)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)(試行稿)》，確定了檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企犯罪案件時(shí)，對(duì)符合企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件的，交由第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)構(gòu)組織對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督、考察，把考察結(jié)果要報(bào)給檢查機(jī)關(guān)，作為檢察機(jī)關(guān)依法處理案件的重要參考。

“金融領(lǐng)域的合規(guī)發(fā)展，我國(guó)在實(shí)踐中積累了大量寶貴的合規(guī)經(jīng)驗(yàn)，但今后還有很多很多需要做”，最后，郝春莉從四方面對(duì)金融領(lǐng)域合規(guī)發(fā)展提出了建議：

一是加強(qiáng)合規(guī)立法。郝春莉認(rèn)為，雖然我國(guó)金融領(lǐng)域合規(guī)起步較早，但目前明顯存在立法不足、威懾不夠，激勵(lì)不高，以及對(duì)合規(guī)有效性評(píng)價(jià)不足等問(wèn)題，在《公司法》《證券法》《保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)中都缺少有關(guān)合規(guī)的立法?！霸谛谭ㄖ胁淮嬖谌魏斡嘘P(guān)金融領(lǐng)域合規(guī)的立法，就是合規(guī)免罪的立法在刑法中是沒(méi)有的，這些在未來(lái)的立法、修法中都必須要考慮”。

二是加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)。郝春莉表示，合規(guī)的精髓是建立真正的合規(guī)文化，通過(guò)長(zhǎng)期有效合規(guī)的制度實(shí)施，使企業(yè)在追求自身利益的同時(shí)要兼顧社會(huì)利益，牢牢樹(shù)立一種自發(fā)的，甚至于整個(gè)企業(yè)組織內(nèi)部的商業(yè)倫理合規(guī)價(jià)值觀。

三是加強(qiáng)合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。合規(guī)能夠使得企業(yè)高層、核心領(lǐng)導(dǎo)層高度重視，而且要設(shè)置合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)的不履行的責(zé)任條件等等。

四是加強(qiáng)律師參與合規(guī)建設(shè)。“在合規(guī)建設(shè)方面，加強(qiáng)律師參與是非常重要的?！?郝春莉指出，律師在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)中扮演著重要角色，要充分發(fā)揮律師的自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，全程做好金融法規(guī)合規(guī)法律服務(wù)，在前端要指導(dǎo)企業(yè)圍繞自身經(jīng)營(yíng)狀態(tài)制定合規(guī)的法律方案，在中端要監(jiān)督企業(yè)各部門(mén)落實(shí)各項(xiàng)合規(guī)措施，在末端通過(guò)參與第三方監(jiān)督評(píng)估，客觀了解企業(yè)的整改情況，為檢察機(jī)關(guān)依法處理案件提供的重要參考。

（文章來(lái)源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道）

標(biāo)簽： 副會(huì)長(zhǎng) 金融 領(lǐng)域 風(fēng)險(xiǎn) 北京市 財(cái)經(jīng) 南方 法律 金融風(fēng)險(xiǎn)