□《銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》對與資金相關(guān)的高風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額，調(diào)降保險資金運(yùn)用類比例上限；加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理；將子公司、有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方
□ 銀保監(jiān)會首次啟動險資運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項檢查
記者1月14日獲悉，銀保監(jiān)會起草了《銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(下稱“辦法”)，進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，防范利益輸送風(fēng)險。辦法自3月1日起施行，銀保監(jiān)會近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。
辦法吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機(jī)構(gòu)特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管?？傮w原則上，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)維護(hù)公司經(jīng)營獨(dú)立性，提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險，避免多層嵌套等復(fù)雜安排。
銀保監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，辦法的差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在三方面：一是按照機(jī)構(gòu)風(fēng)險程度實施監(jiān)管。監(jiān)管部門可根據(jù)銀行保險機(jī)構(gòu)的公司治理狀況、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險狀況、機(jī)構(gòu)類型特點等對銀行保險機(jī)構(gòu)適用的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管比例進(jìn)行設(shè)定或調(diào)整，在防范風(fēng)險前提下，增強(qiáng)監(jiān)管的針對性和有效性。二是加強(qiáng)重點領(lǐng)域監(jiān)管，辦法對銀行授信類、保險資金運(yùn)用類、信托資金投資等與資金相關(guān)的高風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額，調(diào)降了保險資金運(yùn)用類比例上限，部分指標(biāo)降幅達(dá)40%，著力防范向大股東提供融資的問題。三是加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理，銀行機(jī)構(gòu)特定目的載體投資及其他實質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設(shè)計復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。
對通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，辦法設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機(jī)構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識別，加強(qiáng)對表外、資管、同業(yè)等重點領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。
上述負(fù)責(zé)人表示，在關(guān)聯(lián)方識別認(rèn)定上，辦法采取直接認(rèn)定和實質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險大小，辦法對關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風(fēng)險。同時，辦法將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險；還將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險。
明確管理責(zé)任方面，辦法壓實了機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，落實關(guān)聯(lián)方識別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。
此外，監(jiān)管措施進(jìn)一步豐富。辦法明確，公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為E級的銀行保險機(jī)構(gòu)，不得開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易；對違規(guī)人員可采取行業(yè)通報、責(zé)令機(jī)構(gòu)予以問責(zé)等措施。對機(jī)構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級管理人員的違規(guī)行為，辦法也明確了處理措施。
又訊銀保監(jiān)會近日印發(fā)《關(guān)于開展保險資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項檢查的通知》，決定于2022年在全國范圍內(nèi)組織相關(guān)銀保監(jiān)局開展保險資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項檢查。這是銀保監(jiān)會成立以來首次專門針對保險資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的專項檢查。
專項檢查采取上下聯(lián)動的方式在全國范圍內(nèi)鋪開，旨在不斷釋放改革動能，著力夯實非銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查工作基礎(chǔ)，摸清存在的突出問題，揭示風(fēng)險隱患，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)問題，向市場主體傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，形成對違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢，堅決遏制保險資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易不當(dāng)行為蔓延勢頭?，F(xiàn)場檢查由銀保監(jiān)會非銀行機(jī)構(gòu)檢查局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌組織實施。
通知明確，專項檢查重點關(guān)注對象為以資本運(yùn)作為主業(yè)的金控或隱形金控平臺，以及以多元發(fā)展激進(jìn)擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)資本為股東的中小型保險機(jī)構(gòu)。重點內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)交易制度機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易信息披露、關(guān)聯(lián)交易審查、資金運(yùn)用類關(guān)聯(lián)交易行為等四方面。
此次現(xiàn)場檢查也是保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管主體職責(zé)改革后首次大規(guī)模專項檢查行動，充分顯示銀保監(jiān)會貫徹落實中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，加強(qiáng)對資本的有效監(jiān)管，加強(qiáng)金融監(jiān)管干部隊伍建設(shè)，做好重大金融風(fēng)險防范工作的決心。
通知強(qiáng)調(diào)，各相關(guān)銀保監(jiān)局要根據(jù)檢查對象風(fēng)險特點，統(tǒng)籌調(diào)配監(jiān)管資源，選調(diào)骨干力量組建現(xiàn)場檢查組；要加大處罰力度，對性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重、屢查屢犯的違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，要根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)從重處罰，并嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
通知要求，要不斷加強(qiáng)現(xiàn)場檢查隊伍建設(shè)，提高銀行保險監(jiān)管干部保險資金運(yùn)用現(xiàn)場檢查能力；要高度重視科技賦能，充分運(yùn)用銀行保險相關(guān)金融基礎(chǔ)設(shè)施資源，充分運(yùn)用相關(guān)數(shù)據(jù)信息、科技手段，不斷提高檢查效率；要在使用常規(guī)檢查方法的同時，實施關(guān)聯(lián)方及資金穿透檢查，貫穿保險資金運(yùn)用全流程，確保查深查透。
（文章來源：上海證券報）
標(biāo)簽： 銀保監(jiān)會 關(guān)聯(lián)交易 銀行 保險機(jī)構(gòu) 規(guī)矩 利益輸送 風(fēng)險 銀
